北米の売上高は前年同期比13.1%増。2025年度第3四半期の中核調整後EBITDAは150万ドル、前年同期は(0.02ドル)。 ニューヨーク 2025年2月14日 (GLOBE NEWSWIRE) -- グローバル・ケイパビリティ・センター（GCC）ソリューションの大手プロバイダーであるアエリーズ・テクノロジー・インク（以下「アエリーズ」または「当社」）（Nasdaq: AERT）は本日、2024年12月31日に終了した四半期決算を発表した。 「グローバル・ケイパビリティ・センターを通じて、高品質で長年の実績を持つ米国の顧客にサービスを提供することに引き続き注力していきます。「この明確な方向性は、再編成されたコスト構造と強力なチームによって支えられており、キャッシュフローと調整後EBITDAの両面で収益性のある成長への回帰を確固たるものにしていると確信しています。新たな機会を活用し、北米市場でのプレゼンスを強化することで、持続的な成功と卓越した経営を推進することができると確信しています。" 2024年12月期第3四半期（2025年度第3四半期）財務ハイライト 売上高2025年度第3四半期の売上高は1,760万ドルで、2024年度第3四半期の1,890万ドルと比べ6.8%減少した。 営業損益：2025年第3四半期の営業利益は、2024年第3四半期の0.7百万ドルに対し、△5.2百万ドルであった。 純利益／（損失）：2025年度第3四半期の純利益は200万ドルで、2024年度第3四半期の純損失は1,630万ドルであった。 調整後EBITDA：2025年度第3四半期の調整後EBITDAは、2024年度第3四半期の240万ドルに対し、(200)万ドルであった。 中核調整後EBITDA：2025年度第3四半期の中核調整後EBITDAは150万ドルで、2024年度第3四半期は(0.02)万ドルであった。 財務見通し 当社は2025年度のガイダンスを再度発表する： 売上高は7,100万～7,300万ドル コア調整後EBITDAは600万～700万ドル さらに、2026年度の見通しとして、売上高は7,400万～8,000万ドル、調整後EBITDAは600万～800万ドルと予想しています。2026年度の報告およびガイダンスには、コア調整後EBITDAは含まれません。これは、以前の非中核市場から予想される信用損失は今年度中にすべて完全に処理されると予想されるためです。 電話会議の詳細 2025年2月18日（火）午前8時（米国東部時間）より、決算に関する電話会議を開催します。電話によるお問い合わせは、1-877-407-0792（国内）または1-201-689-8263（国際）まで。また、通話記録は当社の投資家向けウェブサイト（https://ir.aeriestechnology.com）でもご覧いただけます。 エアリーズ・テクノロジーについて エアリーズ・テクノロジー（Nasdaq: AERT）は、グローバル・ケイパビリティ・センター（GCC）ソリューションの世界的リーダーです。当社は、プライベート・エクイティのポートフォリオ企業向けにGCCを設立し、アドバイザリー＆バリュー・クリエーション・ソリューションの包括的なスイートを提供しています。AIや自動化などの先進技術を活用し、測定可能な結果を伴う柔軟でインパクト主導のソリューションを提供するよう設計された、オーダーメイドのエンゲージメントモデルを提供しています。 2012年に設立されたアエリステクノロジーは、現在1,800名以上のプロフェッショナルを擁するまでに成長し、人材育成への取り組みにより、2年連続で「働きがいのある会社」認定を受けています。 非GAAP財務指標 当社は非GAAP財務情報を使用しており、過去の営業成績の比較を容易にし、基本的な営業成績の傾向を特定し、事業評価の方法についてさらなる洞察と透明性を提供する追加情報を提供するため、投資家にとって有用であると考えています。当社は非GAAPベースの財務指標を予算編成、営業および戦略的意思決定、業績評価に使用しています。当社が行う非GAAP基準の調整については、以下の非GAAP基準の定義に詳述しています。調整項目は一般的に非現金項目に分類されます。当社は、ここに示された非GAAP指標は、関連するGAAP財務指標の代替または優越としてではなく、常にGAAP財務指標とともに考慮されるべきであると考えています。また、他社が使用している同様の名称の項目は、その計算方法や用語の定義の違いにより比較できない場合があります。詳細については、以下の「2024年および2023年12月31日に終了した第3四半期および第3四半期累計期間における非GAAP財務指標の調整」をご参照ください。 当社は調整後EBITDAを、金利、法人所得税、減価償却費および償却費控除前の営業純利益から、株式報酬、M&A関連費用、デリバティブ債務の公正価値変動を除外するためにさらに調整したものと定義しています。当社はコア調整後EBITDAを、調整後EBITDAから非コア事業のEBITDAを控除したものと定義している。当社の中核事業には、主に北米でプライベート・エクイティに支援された企業に提供されるGCCサービスが含まれ、長期的な関係、反復契約、複数年の収益源を特徴としている。対照的に、非中核事業には、主に中東の顧客向けのコンサルティング・サービスが含まれ、通常、回収サイクルが長期化する1回限りの契約が含まれます。今後は、収益の大半を中核事業から得ることを目指し、北米以外の地域で新たな顧客契約を結ぶ予定はありません。 調整後EBITDAおよびコア調整後EBITDAは、当社が営業成績を評価し、財務、営業および計画に関する意思決定を行う際に使用する主要業績指標です。これらの指標は、当社の経営陣が連結営業予算や資本支出を含む内部報告や計画策定に使用したものであり、投資家が当社の営業成績を評価する上で有用であると考えています。調整後EBITDAおよびコア調整後EBITDAの限界には以下のようなものがあります：(i)資本支出、契約上のコミットメント、為替差損益に対する現金支出または将来の要件、(ii)運転資本の変動または運転資本に対する現金要件、(iii)多額の支払利息、または未払い債務の利息もしくは元本の支払いに必要な現金要件、(iv)法人税等の支払いまたは将来の要件、(v)減価償却資産または償却資産の将来の交換または支払いに必要な現金要件；(vi)株式報酬費用、(vii)退職金、(viii)企業結合およびM&A取引関連費用。これは、2024年12月31日に終了した3ヵ月間および9ヵ月間における潜在的なM&A関連活動に関連して発生した非経常的な弁護士費用、専門家費用、人件費およびその他の費用、ならびに2023年12月31日に終了した3ヵ月間および9ヵ月間における企業結合関連費用、(ix)デリバティブ債務の公正価値の変動。さらに、中核調整後EBITDAは、非中核事業からの予想信用損失／（利益）引当金を反映していない。 将来の見通しに関する記述 本リリースに記載されている記述のうち、過去の事実に基づかないものはすべて、1995年米国私募証券訴訟改革法（Private Securities Litigation Reform Act of 1995）および1933年米国証券法第27条A（改正後）ならびに1934年米国証券取引法第21条E（改正後）の規定における「将来の見通しに関する記述」（forward-looking statements）です。予想する」、「信じる」、「継続する」、「可能性がある」、「推定する」、「期待する」、「希望する」、「意図する」、「かもしれない」、「かもしれない」、「はずである」、「だろう」、「だろう」、「だろう」、「理解する」などの言葉は、将来の見通しに関する記述を特定するためのものです。これらの将来の見通しに関する記述には、当社の将来の業績、見通し、ガイダンスおよび財務状況、当社の事業戦略および計画、将来の事業に関する目標、マクロ経済動向に関する記述が含まれますが、これらに限定されるものではありません。本リリースに含まれる将来の見通しに関する記述は、経営陣の現在の予想に基づいていますが、かかる予想の根拠となる情報は変更される可能性があります。これらの将来の見通しに関する記述は、将来の出来事に関する多くの仮定に依存しており、多くのリスク、不確実性、およびその他の要因の影響を受けます。これらの要因の多くは、アエリーズおよびその子会社が制御できないものであり、実際の結果がこれらの記述と大きく異なる可能性があります。特に以下の要因によって、実際の結果や事象の発生時期が、将来の見通しに関する記述で表明された予想結果やその他の期待と大きく異なる可能性があります：当社の市場機会、ナスダック株式市場へのA種普通株式および新株予約権の上場を維持する能力、ならびに当該証券の潜在的な流動性および取引、当社の潜在的価値を最大化し、顧客基盤を維持および拡大するための事業開発努力、経費、将来の収益、資本要件および追加融資の必要性に関する当社の見積もり、当社の財務実績、継続企業としての当社の能力、営業費用および資本支出要件を賄うための既存の現金および現金同等物の充足状況；当社の役員、主要従業員、取締役の維持または採用の成功、またはこれらの役職に必要な変更、米国および外国の管轄区域における適用法または規制の変更、効果的な内部統制を開発および維持する当社の能力、サイバーセキュリティおよびデータプライバシーに関するリスク；ロシア・ウクライナ紛争やイスラエル・ハマース紛争の影響、COVID-19などのパンデミック、景気後退、金利、インフレ、地方選挙や国政選挙、燃料価格、国際通貨の変動、外交・貿易関係の変化、政情不安、戦争やテロ行為、自然災害などの一般的な経済・政治情勢。当社の業績に影響を及ぼす可能性のあるリスク、不確実性、その他の要因に関する詳細情報は、米国証券取引委員会に提出された当社の定期報告書および最新報告書に記載されています。さらに、アエリーズは競争が激しく、変化の激しい環境の中で事業を展開しており、新たなリスクや予期せぬリスクが発生する可能性があります。従って、投資家の皆様は、将来の見通しに関する記述を、実際の結果の予測として信頼すべきではありません。法律で義務付けられている場合を除き、アエリーズは将来予想に関する記述を更新または修正する意図を一切持たず、またその義務を負いません。 連絡先 IR@aeriestechnology.com Aeries Technology, Inc.および子会社 要約連結貸借対照表 2024年12月31日および2024年3月31日現在 (単位：千米ドル、1株および1株当たり金額を除く） 2024年12月31日現在 2024年3月31日 2024 (未監査） （監査済） 資産 流動資産 現金および現金同等物 $ 2,386 $ 2,084 2024年12月31日および2024年3月31日現在の売掛金（それぞれ7,970ドルおよび1,263ドルの引当金控除後） 14,188 23,757 2024年12月31日および2024年3月31日現在の前払費用およびその他の流動資産（引当金控除後、それぞれ1ドルおよび1ドル） 8,017 6,995 流動資産合計 $ 24,591 $ 32,836 有形固定資産（純額） 3,590 3,579 営業使用権資産 10,298 7,318 繰延税金資産 5,518 1,933 長期投資（2024年12月31日および2024年3月31日現在、それぞれ120ドルおよび126ドルの引当金控除後） 1,730 1,612 その他の資産、2024年12月31日および2024年3月31日現在、それぞれ1ドルおよび1ドルの引当金控除後 4,954 2,129 資産合計 $ 50,681 $ 49,407 負債、償還可能非支配持分および株主資本／（赤字） 流動負債 未払金 $ 7,819 $ 6,616 未払報酬および関連手当（流動） 2,607 3,119 オペレーティング・リース負債（流動） 2,473 2,080 短期借入金 6,245 6,778 先物購入契約プットオプション負債 3,847 10,244 その他の流動負債 12,019 9,288 流動負債合計 $ 35,010 $ 38,125 長期負債 1,475 1,440 オペレーティング・リース負債（固定） 8,222 5,615 デリバティブ・ワラント負債 736 1,367 繰延税金負債 128 92 その他の負債 4,451 3,948 負債合計 $ 50,022 $ 50,587 コミットメントおよび偶発債務（注記10） 償還可能非支配持分 41 734 株主資本／（欠損） 優先株式、額面金額0.0001ドル、授権株式数5,000,000株、発行済株式数なし - - - A種普通株式、額面金額0.0001ドル、授権株式数500,000,000株、発行済株式数なし A種普通株式、額面0.0001米ドル、授権株式数500,000,000株、2024年12月31日現在の発行済株式数44,557,996株、2024年3月31日現在の発行済株式数15,619,004株 4 2 クラスV普通株式、額面金額0.0001ドル、授権株式数、発行済株式数および残高 - - - 1株 株主資本および資本剰余金 27,203 その他の包括損失累計額 (889) (574) 累積赤字 (25,626) (11,668) Aeries Technology, Inc.株主資本／（赤字）合計 $ 692 $ (12,240 ) 非支配持分 (74) 10,326 株主資本／（赤字）合計 618 △1,914 負債、償還可能非支配持分および株主資本／（赤字）合計 $ 50,681 $ 49,407 添付の注記は要約連結財務諸表の一部である。 Aeries Technology, Inc.および子会社 要約連結損益計算書 2024年および2023年12月31日に終了した3ヶ月間および9ヶ月間 (単位：千米ドル、1株および1株当たり金額を除く） (未監査） 第3四半期 第3四半期 2024年 12月31日 2023年度第3四半期 12月31日 2024年度第3四半期 12月31日 2023 収益（純額） $ 17,607 $ 18,897 $ 51,147 $ 52,805 売上原価 13,565 12,851 39,520 37,488 売上総利益 4,042 6,046 11,627 15,317 営業費用 販売費および一般管理費 9,199 5,313 37,299 12,321 営業費用合計 9,199 5,313 37,299 12,321 営業利益又は営業損失（△） △5,157 733 △25,672 2,996 その他の収益／（費用） 先渡契約プット・オプション債務の公正価値の変動 5,091 (17,247) 5,772 (17,247) デリバティブのワラント負債の公正価値の変動 - 852 631 852 先渡契約プット・オプション債務決済益 581 - 581 - 581 - 581 受取利息 83 83 250 217 支払利息 (226) (115) (508) (314) その他の収益（費用）-純額 236 (50) 314 70 その他の収益／費用（純額）合計 5,765 (16,477) 7,040 (16,422) 税引前四半期純利益／（損失） 608 △15,744 △18,632 △13,426 法人所得税（費用）／利益 1,440 (557) 3,057 (1,454) 当期純利益／（損失） $ 2,048 $ (16,301 ) $ (15,575 ) $ (14,880 ) 控除非支配持分に帰属する当期純利益／（損失） (383) (44) (979) 137 償還可能非支配持分に帰属する当期純利益／（損失） (622) 154 (638) 154 当社株主に帰属する当期純利益／（損失） $ 3,053 $ (16,411) $ (13,958) $ (15,171) 基本的および希薄化後(1) A種普通株式の加重平均発行済株式数 44,516,659 15,389,062 42,257,552 15,389,062 基本的および希薄化後1株当たり当期純損失(1) $ 0.08 $ (1.08) $ (0.32) $ (1.08) (1) 2023 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間および 9 ヶ月間については、A 種普通株式 1 株当たり当期純損失および加重平均 A 種普通株式発行済み株式数は、注記 1 に定義されているとおり、2023 年 11 月 6 日から本経営統合後の 2023 年 12 月 31 日までの期間を代表するものです。 エアリーズ・テクノロジー株式会社および子会社 要約連結キャッシュ・フロー計算書 2024年および2023年12月31日に終了した9ヶ月間 (単位：千米ドル（1株当たり金額を除く） (未監査） 第3四半期 12月31日に終了した9ヵ月間 2024年 12月31日 2023 営業活動によるキャッシュ・フロー 純損失 $ (15,575) $ (14,880) 当期純損失を営業活動から得た現金（純額）に調整するための修正： 減価償却費および償却費 1,093 1,004 株式報酬費用 12,746 1,626 繰延税金費用 (3,592) (230) 長期投資未収収益 (161) (141) 予想信用損失引当金繰入額 6,775 1,074 リース解約益 △29 △13 固定資産売却益 28 その他 △5 先渡契約プットオプション債務の公正価値の変動 (5,772) 17,247 デリバティブのワラント負債の公正価値の変動 (631) (852) 先渡契約プットオプション債務決済益 △581 未払金に対する株式発行損 342 48 未実現為替差益 (157) (45) 営業資産および負債の変動 売掛金 2,104 (6,070) 前払費用およびその他の流動資産 (668) (623) 営業使用権資産 (4,162) (825) その他の資産 △2,944 △416 未払金 1,448 451 未払報酬および関連手当（流動） (409) (22) その他の流動負債 3,349 29 オペレーティング・リース負債 4,219 926 その他負債 704 910 営業活動によるキャッシュ・フロー △1,873 25 投資活動によるキャッシュ・フロー 有形固定資産の取得 △1,372 △1,062 有形固定資産の売却 93 関連会社貸付けによる支出 △1,356 △1,730 関連会社貸付けによる支出 1,361 1,722 投資活動によるキャッシュ・フロー △1,274 △1,070 財務活動によるキャッシュ・フロー 短期借入れによる収入 △657 1,748 約束手形債務の支払 △1,500 保険金融債務の支払 △491 △239 長期借入れによる収入 1,506 575 長期借入金の返済による支出 △1,401 △388 ファイナンス・リース債務の支払 △272 △323 繰延取引費用の支払 △20 △2,055 純株主投資の純増減 - △10 企業結合に関連したA種普通株式の発行および先渡契約による収入（純額） - 8,666 A種種類株式の発行による収入（発行費用控除後） 4,678 財務活動によるキャッシュ・フロー 3,343 6,474 現金・預金および現金同等物に対する為替変動の影響額 106 (17) 現金・預金および現金同等物純増加額 302 5,412 現金・預金および現金同等物期首残高 2,084 1,131 現金・預金および現金同等物期末残高 $ 2,386 $ 6,543 補足キャッシュ・フロー開示 利息の支払額 $ 612 $ 253 法人税等の支払額（還付金控除後） $ 1,322 $ 1,057 現金支出をともなわない投資および財務活動の補足開示： 未払金およびその他の流動負債に含まれる未払い繰延取引費用 $ 627 $ 908 ファイナンス・リース債務の下で取得した設備 $ 57 $ 313 未払金に含まれる有形固定資産の購入 $ - $ 81 A種普通株式の発行による買掛金の決済 $ 342 $ 855 企業結合による純負債の引き受け $ - $ 38,994 エアリーズ・テクノロジー株式会社および子会社 非 GAAP 財務指標の調整表 2024年および2023年12月31日に終了した3ヵ月間および9ヵ月間 (単位：千米ドル、％表示は除く） 第3四半期 2024年3月期第3四半期 12月31日 2024 2023 2024 2023 純利益 $ 2,048 $ (16,301 ) $ (15,575 ) $ (14,880 ) 法人所得税 (1,440 ) 557 (3,057 ) 1,454 受取利息 (83) (83) (250) (217) 支払利息 226 115 508 314 減価償却費および償却費 348 343 1,093 1,004 EBITDA $ 1,099 $ (15,369) $ (17,281) $ 12,325 調整額 (+) 株式報酬 - - 12,746 1,626 (+) 企業結合およびM&A取引関連費用 1,858 1,333 6,910 2,504 (+) 退職給付 678 - 678 - - (-) (-) デリバティブ負債の公正価値の変動 (5,091 ) 16,395 (6,403 ) 16,395 (581) - (581) - 先物購入契約プットオプション債務決済益 調整後EBITDA $ (2,037 ) $ 2,359 $ (3,931 ) $ 8,200 (非中核事業からの損益 3,525 (2,379) 6,642 (5,563) 調整後EBITDA $ 1,488 (20) 2,711 2,637 売上高 17,607 18,897 51,147 52,805 調整後EBITDAマージン [調整後EBITDA／売上高] (11.6 )% 12.5 % (7.7 )% 15.5 地域別収益の内訳 2024年および2023年12月31日に終了した3ヵ月間および9ヵ月間 (単位：千米ドル（1株および1株当たり金額を除く） (未監査） 第3四半期 12月31日に終了した9ヵ月間 12月31日 2024 2023 2024 2023 北米 $ 16,430 $ 14,533 $ 47,665 $ 40,899 アジア太平洋およびその他 1,177 4,364 3,482 11,906 収入合計 $ 17,607 $ 18,897 $ 51,147 $ 52,805