TEANECK, N.J., 2025年2月14日 (GLOBE NEWSWIRE) -- ボゴタ貯蓄銀行（以下「銀行」）の持ち株会社であるボゴタ・フィナンシャル・コーポレーション（NASDAQ: BSBK）（以下「当社」）は、2024年12月31日に終了した3カ月間の純損失を93万ドル（基本的および希薄化後1株当たり0.07ドル）と報告した（比較可能な前年同期は純損失120万ドル（基本的および希薄化後1株当たり0.09ドル））。2024年12月31日に終了した年度の純損失は220万ドル（基本的および希薄化後1株当たり0.17ドル）であった（前年度は純利益64万3,000ドル（基本的および希薄化後1株当たり0.05ドル））。 2024年4月24日、当社は、その時点の発行済み普通株式（ボゴタ・フィナンシャル、MHCが保有する株式を除く）の約5%に相当する237,090株を上限とする普通株式の買戻しについて、規制当局の承認を得たと発表した。このプログラムには予定された期限はなく、取締役会はいつでもこのプログラムを停止または中止することができる。2024年12月31日現在、このプログラムに基づき188,047株を140万米ドルで買い戻した。 その他の財務ハイライト 総資産は2023年12月31日時点の9億3,930万ドルから3,220万ドル（3.4%）増加し、2024年12月31日時点では9億7,150万ドルとなった。これは主に現金および現金同等物、その他資産の増加によるもので、純貸付金および施設・設備の減少により相殺された。 現金および現金同等物は、預金および借入金、ローンおよび証券の満期の増加が貸出金の増加を上回ったため、2023年12月31日時点の2,490万ドルから2,730万ドル（109.5%）増加し、2024年12月31日時点では5,220万ドルとなった。 有価証券は、2023年12月31日時点の1億4,150万ドルから120万ドル（0.9%）減少し、2024年12月31日時点では 1億4,030万ドルとなった。 純貸付金は、住宅ローンおよび建設ローンの減少により、2023年12月31日現在の7億1,470万ドルから300万ドル（0.4%）減少して7億1,170万ドルとなりましたが、商業用不動産ローンの増加により相殺されました。 2024年12月31日現在の預金総額は6億4,220万ドルで、2023年12月31日現在の6億2,530万ドルから1,690万ドル（2.7%）増加した。これは主に、有利子預金が1,470万ドル増加したことと、無利息当座預金が210万ドル増加したことによるものである。預金の平均支払金利は、金利の上昇とNOW口座の増加により、2023年12月31日時点の3.42%から2024年12月31日時点の3.73%に31ベーシスポイント上昇し、NOW口座は2023年12月31日時点の4,130万ドルから1,410万ドル（34.0%）増加し、5,540万ドルとなった。こうした口座の利回りも2023年の1.90%から2024年には2.53%に63ベーシス・ポイント上昇した。 連邦住宅貸付銀行の立替金は、2023年12月31日時点の1億6,770万ドルから、2024年12月31日時点では1億7,220万ドルへと450万ドル（2.7%）増加した。 当行は、2024年第4四半期に2つの重要な取引から成るバランスシートの再構築を完了した。当行はセール・リースバック取引を行い、支店3ヵ所を売却し、税引前利益900万ドルを計上しました。その後、加重平均耐用年数約5.5年、加重平均利回り1.89%の有価証券の償却原価約6,600万ドル（時価5,710万ドル）の売却により、税引前損失890万ドルを計上しました。当行はこれらの調達資金のうち3,270万ドルを、加重平均耐用年数約29.6年、加重平均利回り5.60％の有価証券に再投資した。2024年12月31日現在、すべての有価証券は売却可能有価証券に分類され、時価評価されている。 ケビン・ペース社長兼最高経営責任者（CEO）は「今期は戦略計画の重要な部分を達成することができました。セール・リースバック取引により、規制資本を悪化させることなく、不採算のレガシー投資を処分することができました。この戦略を活用してバランスシートを強化し、将来の収益を改善することができました。こうした資金を現在の市場金利で証券やローンに再投資し、また高コストの借入金を返済することで、短期的にも長期的にも利益をもたらすことができる。 「金利をめぐる不確実性は、成長計画を立てる上で引き続き考慮しなければならない。今回のリポジショニングは、純利鞘を改善すると同時に、このプロセスを支援するものです。当行は、慎重な貸出慣行を重視しながらも、年間を通じて資産と預金の緩やかな増加を達成することができた。特に競争の激しい市場における資金コストの高騰は、引き続き収益を圧迫しました。現在実施している自社株買いプログラムを継続し、引き続き株主価値の向上に努めます。 損益計算書分析 2024年12月期第3四半期と2023年12月期第3四半期の営業成績の比較 当期純利益は、2023 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の純損失 120 万ドルから、2024 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の純損失 93 万ドルとなり、248,000 ドル（21.0％）増加した。この増加は主に、受取利息が100万ドル増加したこと、非金利費用が130万ドル減少したこと、法人税費用が99万8,000ドル減少したことによるもので、支払利息が150万ドル増加したことにより相殺された。 受取利息は、受取利息資産の利回りの上昇および平均残高の増加により、2023年12月31日に終了した3ヶ月 間の960万ドルから、2024年12月31日に終了した3ヶ月間の1,060万ドルへと、100万ドル（10.7％）増加しました。 2023年12月31日に終了した3ヵ月間の940万ドルから2024年12月31日に終了した3ヵ月間の1,350万ドルに平均残高が410万ドル増加したため、現金および現金同等物の受取利息は、2023年12月31日に終了した3ヵ月間の145,000ドルから2024年12月31日に終了した3ヵ月間の191,000ドルに46,000ドル（31.7％）増加しました。第3四半期および第4四半期に実施された金利引き下げにより、現金および現金等価物の利回りは、2023年12月31日に終了した3ヶ月間の6.08％から2024年12月31日に終了した3ヶ月間の5.61％へと47bp低下した。 貸付金の受取利息は、主に平均利回りが前年同期の 4.57％から 16bp 上昇したことにより、2023 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の 820 万ドルから、2024 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の 850 万ドルに 299,000 ドル（3.6％）増加した。これは主に、平均利回りが2023年12月31日に終了した3ヶ月間の4.57％から2024年12月31日に終了した3ヶ月間の4.73％に16ベーシス・ポイント上昇したこと、および平均残高が2023年12月31日に終了した3ヶ月間の7億1,440万ドルから2024年12月31日に終了した3ヶ月間の7億1,740万ドルに300万ドル増加したことによるものである。 有価証券利息収入は、主に平均残高が4,210万ドル増加し、2023年12月31日に終了した3ヵ月間の1億7,530万ドルから、 2024年12月31日に終了した3ヵ月間は61万2,000ドル（58.8％）増加し、170万ドルとなった。これは主に、平均残高が2023年12月31日に終了した3ヶ月間の1億3320万ドルから2024年12月31日に終了した3ヶ月間の1億7500万ドルに4210万ドル増加したこと、および平均利回りが2023年12月31日に終了した3ヶ月間の3.12％から2024年12月31日に終了した3ヶ月間の3.77％に65ベーシス・ポイント上昇したことによるものである。 支払利息は、有利子負債にかかる費用の増加、および有利子負債の平均残高が2023年12月31日に終了した3ヶ月 間の747.0百万ドルから2024年12月31日に終了した3ヶ月間の805.9百万ドルへ58.9百万ドル増加したことにより、2023年12月31日に終了 した3ヶ月間の6.6百万ドルから2024年12月31日に終了した3ヶ月間の8.1百万ドルへ150万ドル（22.1％）増加しました。2024年12月31日に終了した3ヵ月間において、キャッシュ・フロー・ヘッジの使用により支払利息が28万ドル減少した。 有利子預金の支払利息は、2023年12月31日に終了した3ヵ月間の520万ドルから、2024年12月31日に終了した3ヵ月間 は620万ドルとなり、954,000ドル（18.2％）増加した。これは、平均預金コストが2023年12月31日に終了した3ヵ月間の3.41％から2024年12月31日に終了した3ヵ月間は4.02％に61ベーシス・ポイント上昇したことによるものである。平均預金コストの増加は、金利環境の上昇によるものである。譲渡性預金の平均残高は、2023年12月31日に終了した3ヵ月間の4億9,710万ドルから2024年12月31日に終了した3ヵ月間 に470万ドル増加し、5億1,080万ドルとなった。一方、NOW・マネー・マーケット口座および普通預金口座は、2023年12月31日に終了 した3ヵ月間と比べ、2024年12月31日に終了した3ヵ月間にそれぞれ14万8,000ドルおよび43万ドル減少した。 連邦住宅貸付銀行の借入に対する支払利息は、2023 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の 140 万ドルから、2024 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の 190 万ドルへと 51 万 3,000 ドル（37.1％）増加した。この増加は、借入金平均残高が2023年12月31日に終了した3ヶ月間の1億3,740万ドルから2024年12月31日に終了した3ヶ月間の1億9,220万ドルへと5,480万ドル増加したことによるものですが、下半期における新規借入がやや低金利であったため、平均コストが2023年12月31日に終了した3ヶ月間の3.99％から2024年12月31日に終了した3ヶ月間の3.92％へと7ベーシスポイント減少したことにより一部相殺されました。2024年12月31日現在、金利リスクを管理するためのキャッシュ・フロー・ヘッジの想定元本は6,500万ドル、公正価値ヘッジの想定元本は6,000万ドルであった。 正味受取利息は、2023年12月31日に終了した3ヵ月間の290万ドルから、2024年12月31日に終了した3ヵ月間は 250万ドルとなり、439,000ドル（14.9％）減少しました。この減少は、純金利スプレッドが2023年12月31日に終了した3ヶ月間の0.88%から2024年12月31日に終了した3ヶ月間の0.61%に27ベーシス・ポイント減少したことを反映しています。純金利マージンは、2023年12月31日に終了した3ヵ月間の1.35％から、2024年12月31日に終了した3ヵ月間は26ベーシス・ポイント減少して1.09％となった。 2023年12月31日に終了した3ヵ月間の貸倒引当金繰入額がゼロであったのに対し、2024年12月31日に終了した3ヵ月間は218,000ドルの貸倒引当金回収額を計上しました。2024年第4四半期の回収は、貸出金および証券ポートフォリオの減少を反映している。 非金利収入は、2023 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の 283,000 ドルから 2024 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の 419,000 ドルに 136,000 ドル（48.2％）増加しました。銀行保有生命保険収入は、2024年中の残高増加により16,000ドル（7.7％）増加した。資産売却益は、セール・リースバック取引による収入が有価証券評価損を上回ったため、7万4,000ドル となった。 2024年12月31日に終了した3ヶ月間の非金利費用は、比較可能な2023年12月31日の期間から130万ドル（26.9%）減少した。給与および従業員給付は、人員削減により 776,000 ドル（25.2％）減少した。専門家報酬は、2024年の法務費用の減少により141,000ドル（56.9％）減少した。FDIC保険料は、2024年の査定料率の上昇により12,000ドル（12.1%）増加した。データ処理費用は、処理費用の増加により23,000ドル（9.3%）増加した。役員報酬は、年金費用の増加により14,000ドル、9.9％増加した。広告宣伝費が35,000ドル（36.4%）減少したのは、支店のプロモーションを縮小したこと、および預金・ローン商品のプロモーションを縮小したことによるものです。その他費用は、保険会社との間で検討中の不正請求により、2023 年度の費用が増加したため、456,000 米ドル（68.2%）減少した。 法人所得税は、2023 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の 548,000 ドルの利益から、2024 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の 450,000 ドルの費用となり、998,000 ドル（182.1%）増加しました。この増加は、不確実な繰延税金資産に対する納税準備金によるものである。 2024年12月31日に終了した12ヶ月間と2023年12月31日に終了した12ヶ月間の経営成績の比較 2024年12月31日に終了した12ヵ月間の当期純利益は、2023年12月31日に終了した12ヵ月間の当期純利益643,000ドルから280万ドル（437.8％）減少し、220万ドルの純損失となりました。この減少は主に、純金利収入が440万ドル減少したことによるもので、非金利費用が120万ドル減少したこと、非金利収益が20万9,000ドルおよび法人税等利益が20万9,000ドル増加したことにより相殺された。 受取利息は、収益資産の平均残高の増加および利回りの上昇により、2023年12月31日に終了した12ヶ月 間の3,730万ドルから、2024年12月31日に終了した12ヶ月間の4,170万ドルへと440万ドル（12.0％）増加しました。 現金および現金等価物に係る受取利息は、2024年の大半の期間における金利環境の上昇により、平均利回りが2023年12月31日に終了した12ヶ月間の5.23％から2024年12月31日に終了した12ヶ月間の5.94％に71ベーシス・ポイント上昇したため、2023年12月31日に終了した12ヶ月間の568,000ドルから2024年12月31日に終了した12ヶ月間の606,000ドルに38,000ドル（6.7％）増加しました。これは、主に有価証券の購入資金を調達するために余剰流動性を使用したことを反映し、平均残高が2023年12月31日に終了した12ヶ月間の1,090万ドルから2024年12月31日に終了した12ヶ月間の1,020万ドルに67万1,000ドル減少したことにより相殺された。 貸出金利息収入は、主に平均利回りが2023年12月31日に終了した12ヶ月間の4.49％から2024年12月31日に終了した 12ヶ月間の4.69％へ20ベーシスポイント上昇したことにより、2023年12月31日に終了した12ヶ月間の3,200万ドル から2024年12月31日に終了した12ヶ月間の3,340万ドルへ140万ドル（4.3％）増加しました。この増加は、平均残高が2023年12月31日に終了した12ヶ月間の7億1,380万ドルから2024年12月31日に終了した 12ヶ月間の7億1,310万ドルへと6億6,100万ドル減少したことにより相殺された。 有価証券利息収入は、2023年12月31日に終了した12ヶ月間の420万ドルから、2024年12月31日に終了した12ヶ月間の690万ド ルに270万ドル（66.7％）増加した。2023年12月31日に終了した12ヶ月間の平均利回りが2.87％から2024年12月31日に終了した12ヶ月間の平均利回りが3.88％に101ベーシス・ポイント上昇したこと、および有価証券の平均残高が2023年12月31日に終了した12ヶ月間の1億4,490万ドルから2024年12月31日に終了した12ヶ月間の1億7,870万ドルに3,380万ドル増加したことによる。 支払利息は、有利子負債の平均残高の増加および費用の増加により、2023年12月31日に終了した12ヶ月間の2,230万ドルから、2024年12月31日に終了した12ヶ月間の3,120万ドルへ890万ドル（39.9％）増加しました。2024年12月31日に終了した12ヶ月間において、キャッシュ・フロー・ヘッジの使用により、連邦住宅貸付銀行の立替金の支払利息が150万ドル減少した。 有利子預金の支払利息は、2023年12月31日に終了した12ヵ月間の1,800万ドルから、2024年12月31日に終了した 12ヵ月間は2,460万ドルとなり、660万ドル（36.4％）増加した。この増加は、有利子預金の平均残高が1,230万ドル減少したものの、有利子預金の平均コストが2023年12月31日に終了した12ヵ月間の2.85％から2024年12月31日に終了した12ヵ月間の3.97％に112ベーシス・ポイント上昇したことによるものである。預金平均コストの増加は、金利環境の上昇と預金ポートフォリオの構成の変化によるものである。譲渡性預金の平均残高は、2023年12月31日に終了した12ヵ月間の4億9,810万ドルから2024年12月31日に終了した12ヵ月間 に1,020万ドル増加して5億830万ドルとなった一方、NOWおよびマネー・マーケット口座と普通預金口座は、2023年12月31日に終了した12ヵ月間と比較して、2024年12月31日に終了した12ヵ月間にそれぞれ1,810万ドルおよび440万ドル減少した。 連邦住宅貸付銀行の借入に対する支払利息は、2023年12月31日に終了した12ヶ月間の430万ドルから、2024年12月31日に終了した12ヶ月間の660万ドルへと230万ドル（54.4％）増加した。この増加は、借入金の平均残高が2023年12月31日に終了した12ヶ月間の1億1,680万ドルから2024年12月31日に終了した12ヶ月間の1億7,600万ドルへと5,920万ドル増加したことによるものである。この増加は、高金利での新規借入により、平均コストが2023年12月31日に終了した12ヶ月間の3.67％から2024年12月31日に終了した12ヶ月間の3.76％に9ベーシス・ポイント増加したことによるものである。2024年12月31日現在、金利リスクを管理するためのキャッシュ・フロー・ヘッジの想定元本は6,500万ドル、公正価値ヘッジの想定元本は6,000万ドルであった。 2024年12月31日に終了した12ヶ月間の純利息利益は、2023年12月31日に終了した12ヶ月間の1,500万ドルから440万ドル（29.5%）減少し、1,060万ドルとなった。この減少は、純金利スプレッドが2023年12月31日に終了した12ヶ月間の1.28%から2024年12月31日に終了した12ヶ月間の0.66%に62ベーシス・ポイント減少したことを反映しています。純金利マージンは、2023年12月31日に終了した12ヶ月間の1.71%から、2024年12月31日に終了した12ヶ月間の1.16%に55ベーシス・ポイント減少しました。 2023年12月31日に終了した12ヶ月間の貸倒引当金戻入額が125,000ドルであったのに対し、2024年12月31日に終了した12ヶ月間の貸倒引当金戻入額は148,000ドルでした。この回収額には、一部の有価証券を満期まで保有するポートフォリオから売却可能ポートフォリオに移管したことによる影響が含まれており、その結果、信用損失引当金として10万8,000米ドルが回収された。 非金利収入は209,000ドル（18.4%）増加した。資産売却益が74,000ドル増加した一方、手数料およびサービス料収入は22,000ドル（10.6%）増加し、銀行保有生命保険に関連する収入は2024年中の残高増加により90,000ドル（11.5%）増加した。 2024年12月31日に終了した12ヶ月間の非金利費用は、2023年12月31日に終了した12ヶ月間と比べ120万ドル（7.4%）減少した。給与および従業員給付は、2023年の金額には前社長の退職に伴う退職契約の発生が含まれていたこと、および2024年と比較して従業員数が多かったことから、110万ドル（10.9%）減少した。専門家報酬は、弁護士費用の増加により129,000ドル（19.5%）増加した。データ処理費は、処理費用の増加により234,000ドル、24.1％増加した。その他の費用は、2023年の金額には保険会社と検討中の係争中の不正請求に対する費用が含まれていたため、369,000ドル（27.8%）減少した。 法人所得税は、2023年12月31日に終了した12ヶ月間の162,000ドルの利益から、2024年12月31日に終了した12ヶ月間の372,000ドルの利益となり、209,000ドル（129.1％）増加した。この利益増加は、課税所得が300万ドル（629.2%）減少したことによるものである。2024年12月31日に終了した12ヵ月間および2023年12月31日に終了した12ヵ月間の実効税率は、それぞれ(14.62%)および(33.76%)であった。2024年12月31日現在、一部の繰延税金資産に評価性引当金が計上されているが、この利益はもっと高くなるはずであった。 貸借対照表分析 2024年12月31日現在の総資産は9億7,150万ドルで、2023年12月31日から3,220万ドル（3.4%）増加した。現金および現金同等物は、主にローンの支払い、預金および借入金の増加により、当期中に2,730万ドル増加した。純貸付金は、6,380 万ドルの返済により 300 万ドル（0.4%）減少しましたが、6,120 万ドルの新規貸出により一部相殺されました。金利環境の影響により、ここ数期間の貸出金増加の主要因であった住宅ローンおよび建設ローンに対する需 要が減少しています。満期まで保有する有価証券は売却可能有価証券に再分類され、住宅ローン担保証券の返済および社債の満期により、合計120万ドル（0.9%）減少した。使用権資産は、セール・リースバック取引の一環として認識された新たな使用権リース資産により1,080万ドル増加した。 2024年12月31日現在の延滞債権は、170万ドル増加し1,430万ドル（債権総額の2.01%）となった。この増加は主に、残高75万5,000ドルの商業用不動産ローン1件と、総額65万3,000ドルの住宅ローン2件によるもので、これらはすべて延滞債権に分類されている。同期間中、不良資産は1,400万ドルに増加し、2024年12月31日現在の総資産の1.44%となった。当社の貸倒引当金は、2023年12月31日時点では貸出金総額の0.39%、不良債権の21.81%であったのに対し、2024年12月31日時点では貸出金総額の0.37%、不良債権の18.77%であった。2023年12月31日時点では、不良債権総額の76.0%に相当する1,090万ドルが、特に引当金の計上を要しないLTV45%の建設用ローン1件であった。当行は、オフィススペースを担保とする商業用不動産ローンへのエクスポージャーはない。 負債合計は、主に預金が1,680万ドル増加し、借入金が450万ドル増加したことにより、3,200万ドル（4.0%）増加し、8億3,420万ドルとなった。リース負債も、セール・リースバック取引の一環として認識された新規リース負債により1,080万ドル増加した。預金総額は2023年12月31日時点の6億2,530万ドルから2024年12月31日時点では6億4,220万ドルへと1,690万ドル（2.7%）増加した。預金の増加は、2023年12月31日時点の1億1,050万ドルから1億1,620万ドルへと1,470万ドル増加したNOW口座、マネー・マーケット口座、普通預金口座の増加、および2023年12月31日時点の3,060万ドルから3,270万ドルへと210万ドル増加した無利息口座の増加を反映している。2024年12月31日現在、仲介預金は1億160万ドル（同15.8％）、地方預金は3,070万ドル（同4.8％）であった。2024年12月31日現在、無保険預金は預金総額の6.9%を占めている。連邦住宅貸付銀行の立替金は450万ドル（2.7%）増加した。連邦住宅貸付銀行の総借入枠は2億8,040万ドルで、うち1億7,220万ドルが繰上返済されている。 株主資本合計は1億3,730万ドルと前年から1億1,600万ドル増加し、ほぼ前年並みとなった。この増加は、有価証券ポートフォリオのその他の包括損失累計額が290万ドル減少したことによるもので、220万ドルの純損失と総額170万ドルの費用で22万1,130株の自社株買戻しにより相殺された。2024年12月31日現在の平均株主資本対平均総資産比率は14.10%（2023年12月31日時点は14.89%）であった。 ボゴタ・ファイナンシャル・コーポレーションについて ボゴタ・ファイナンシャル・コーポレーションはメリーランド州法人で、ボゴタ・セービングス・バンクの中堅持株会社として組織され、ボゴタ・ファイナンシャルMHCの過半数所有子会社である。ボゴタ・セービングス・バンクはニュージャージー州公認の株式貯蓄銀行で、1893年以来、ニュージャージー州北部と中部の顧客の銀行ニーズに応えてきた。ニュージャージー州ボゴタ、ハスブルック・ハイツ、ニューアーク、オークリッジ、パーシパニー、ティーネック、アッパー・サドル・リバーの7カ所に事務所を構え、ニュージャージー州スプリングレイクにローンプロダクション事務所を運営している。 将来予想に関する記述 本プレスリリースには、当社および当行に関する将来の見通しに関する記述が含まれています。将来予想に関する記述には、予測される将来の出来事に関する記述が含まれ、歴史的事実や現在の事実とは厳密に関連していないことで識別できます。これらの記述には、"信じる"、"期待する"、"予想する"、"見積もる"、"意図する "といった言葉や、"する"、"だろう"、"はずだ"、"できる"、"かもしれない "といった未来または条件付きの動詞が含まれることがよくあります。将来の見通しに関する記述は、その性質上、リスクや不確実性を伴います。実際の結果が予想と大きく異なる可能性のある要因には、競争圧力の高まり、金利環境の変化、インフレ、一般的な経済情勢や証券市場の状況、潜在的な景気後退の状況、当行の貸出地域における不動産市場価値、ポートフォリオに占める無保険預金の割合を含む預金ポートフォリオの規模および構成を含む流動性の変化、ローンおよび証券ポートフォリオの質の変化、不良債権および分類されたローンの増加、米国政府の金融政策および財政政策などが含まれます。米国財務省および連邦準備制度理事会の政策を含む米国政府の金融・財政政策、関税の賦課またはその他の国内もしくは国際的な政府政策、サイバー攻撃を含む当社の業務またはセキュリティ・システムもしくはインフラストラクチャーの不具合または侵害、現在の技術の維持の失敗、従業員の維持または雇用の失敗、当社および当行が従事している事業に悪影響を及ぼす可能性のある法律、会計、規制の変更。 当社は、本プレスリリースの日付以降に発生した事象や状況を反映するために、これらの将来の見通しに関する記述を修正する義務を負いません。 ボゴタ・フィナンシャル・コーポレーション 連結財政状態計算書 (未監査） 現在 2024年12月31日現在 2023年12月31日現在 資産 現金預け金 $ 18,020,527 $ 13,567,115 他行有利子預金 34,211,681 11,362,356 現金および現金同等物 52,232,208 24,929,471 売却可能有価証券 140,307,447 68,888,179 満期まで保有する有価証券（2023年12月31日現在の公正価値70,699,651ドル） - 72,656,179 貸出金、引当金控除後 それぞれ2,620,949ドルおよび2,785,949ドル 711,716,236 714,688,635 建物および設備（純額） 4,727,302 7,687,387 連邦住宅貸付銀行（FHLB）株式 8,803,000 8,616,100 未収利息 4,232,563 3,932,785 中核預金の無形資産 152,893 206,116 銀行保有生命保険 31,859,604 30,987,851 使用権資産 10,776,596 その他資産 6,682,035 6,731,500 資産合計 $ 971,489,884 $ 939,324,203 負債および株主資本 負債の部 預金 無利息 $ 32,681,963 $ 30,554,842 有利子負債 609,506,079 594,792,300 642,188,042 625,347,142 FHLB立替金-短期 29,500,000 37,500,000 厚生労働省短期貸付金 142,673,182 130,189,663 借入人による税金および保険料の前払い 2,809,205 2,733,709 リース債務 10,780,363 その他の負債 6,249,932 6,380,486 負債合計 834,200,724 802,151,000 株主資本 2024年12月31日および2023年12月31日現在、発行済株式はない。 普通株式 0.01ドル額面、授権株式数30,000,000株、2024年12月31日現在13,059,175株、2023年12月31日現在13,279,230株 130,591 132,792 資本剰余金 55,269,962 56,149,915 利益剰余金 90,006,649 92,177,068 未経過ESOP株式（2024年12月31日現在382,933株、2023年12月31日現在409,750株） (4,520,594) (4,821,798) その他の包括損失累計額 △3,597,448 △6,464,774 株主資本合計 137,289,160 137,173,203 負債および株主資本合計 $ 971,489,884 $ 939,324,203 ボゴタ・ファイナンシャル・コーポレーション 連結損益計算書 (未監査） 第1四半期連結会計期間 12月31日 12月31日 2024 2023 2024 2023 受取利息 貸出金 $ 8,522,844 $ 8,224,488 $ 33,411,221 $ 32,046,033 有価証券 課税 1,641,126 1,027,755 6,888,462 4,070,144 非課税 11,483 13,135 50,892 91,428 その他の受取利息資産 418,634 300,656 1,399,170 1,072,240 受取利息合計 10,594,087 9,566,034 41,749,745 37,279,845 支払利息 預金 6,200,367 5,245,865 24,584,690 18,023,772 厚生労働省前渡金 1,894,789 1,382,244 6,613,845 4,282,603 支払利息合計 8,095,156 6,628,109 31,198,535 22,306,375 純金利収入 2,498,931 2,937,925 10,551,210 14,973,470 貸倒引当金繰入額 (218,000) - (148,000) (125,000) 貸倒引当金繰入額控除後純利息収益 2,716,931 2,937,925 10,699,210 15,098,470 非金利収入 手数料およびサービス料 64,285 47,382 228,685 206,763 貸付金売却益 20,232 - 31,942 29,375 不動産売却益 9,005,245 - 9,005,245 - - 9,005,245 有価証券売却損 △8,930,843 △8,930,843 銀行保有生命保険 223,616 207,453 871,753 781,526 その他 36,202 27,711 141,622 121,371 非金利収入合計 418,737 282,546 1,348,404 1,139,035 非金利費用 給与および従業員給付 2,345,404 3,082,176 8,750,350 9,820,128 事務所および設備 348,778 359,937 1,467,517 1,474,107 FDIC保険評価 110,464 98,525 424,090 418,215 データ処理 274,889 251,485 1,203,181 969,398 広告費 60,840 95,681 371,790 465,064 ディレクターフィー 155,699 141,639 622,799 619,650 専門家報酬 107,129 248,526 789,646 661,045 その他 212,632 668,220 960,230 1,329,520 非金利費用合計 3,615,835 4,946,189 14,589,603 15,757,127 税引前当期純利益 (△損失) (480,167) (1,725,718) (2,541,989) 480,378 法人税等 449,834 (547,958) (371,569) (162,157) 純利益（損失） $ (930,001) $ (1,177,760) $ (2,170,420) $ 642,535 株当たり利益（損失）-基本的 $ (0.07 ) $ (0.09 ) $ (0.17 ) $ 0.05 希薄化後1株当たり利益（損失）- $ (0.07 ) $ (0.09 ) $ (0.17 ) $ 0.05 加重平均発行済み株式-基本的 12,686,765 12,767,410 12,767,628 12,891,847 加重平均発行済株式-希薄化後 12,686,765 12,767,410 12,767,628 12,891,847 ボゴタ・ファイナンシャル・コーポレーション 選択された比率 (未監査） 12月31日に終了した3ヵ月間時点および12月31日に終了した12ヵ月間時点および12月31日に終了した12ヵ月間時点、 2024 2023 2024 2023 パフォーマンス・レシオ (1)： (平均総資産利益率(2) (0.09) % (0.51) % (0.22) % 0.07 平均株主資本利益率(3) (0.68 )% (3.43 )% (1.59 )% 0.46 % (損失) 金利スプレッド (4) 0.61% 0.88% 0.66% 1.28 純利鞘(5) 1.09 % 1.35 % 1.16 % 1.71 % 効率率(6) 123.93 効率性比率(6) 123.93 % 153.59 % 122.61 % 97.04 平均有利子負債に対する平均金利獲得資産 113.67 % 115.71 % 114.48 % 116.95 預貸率 110.83 % 114.29 % 110.83 % 114.29 % 預貸率 自己資本／総資産 (7) 13.99 % 14.94 % 14.10 % 14.89 自己資本比率 自己資本比率：Tier 1 資本／平均資産 13.34 % 15.24 資産の質比率 貸倒引当金の貸出金総額に対する比率 0.37 % 0.39 % 信用損失引当金の貸出金総額に対する比率 貸倒引当金の不良債権に対する比率 18.77 % 21.81 期中平均貸出金残高に対する正味貸倒引当金の割合 0.00 % 0.00 % 不良債権残高に対する正味貸倒引当金の割合 不良債権、貸出金合計に占める割合 1.95 % 1.79 % 不良資産、貸出金合計に占める割合 総資産に占める不良資産の割合 1.44 % 1.36 (1 ) 3ヶ月間の一部の業績比率は年率換算している。 (2 ) 当期純利益を平均総資産で除したもの。 (3 ) 当期純利益を平均株主資本で除したもの。 (4 ) 平均利殖資産の加重平均利回りと平均有利子負債の加重平均コストとの差額を表す。非課税所得は、連邦および州の限界税率を合計した27.5%を使用した税金相当額で計上されている。 (5 ) 平均利付資産に対する純利息収益の割合を示す。非課税所得は、2024年および2023年については連邦および州の限界税率を合計した27.5%を使用した税額相当ベースで計上されている。 (6 ) 非金利費用を純金利収入と非金利収入の合計で除したもの。 (7 ) 平均株主資本を平均総資産で除したもの。 貸出金 2024年12月31日および2023年12月31日現在の貸出金は以下の通りである： 2024年12月31日および2023年12月31日現在 2024 2023 不動産：（監査対象外） 住宅用ファースト・モーゲージ $ 472,747,542 $ 486,052,422 商業用不動産 118,008,866 99,830,514 集合住宅用不動産 74,152,418 75,612,566 建設 43,183,657 49,302,040 商業・工業 6,163,747 6,658,370 消費者ローン 80,955 18,672 貸出金合計 714,337,185 717,474,584 貸倒引当金 (2,620,949) (2,785,949) 純貸付金 $ 711,716,236 $ 714,688,635 以下の表は、指定日における預金口座の種類別分布である（監査対象外）。 12月31日現在 2024 2023 金額 パーセント 平均利率 金額 パーセント 平均利率 (単位：千米ドル） 無利息要求払い口座 $ 32,681,963 5.09 % - % $ 30,554,842 4.89 % - % $ 55,048,614 8.62 2.53 41,320,723 6.61 % - % NOW口座 NOW勘定 55,048,614 8.62 2.53 41,320,723 6.61 1.90 マネー・マーケット口座 24,578,021 2.18 0.58 14,641,846 2.34 0.30 普通預金 47,001,817 7.3 1.90 45,554,964 7.28 1.76 譲渡性預金 482,877,627 76.81 4.37 493,274,767 78.88 4.00 合計 $ 642,188,042 100.00 % 3.73 % $ 625,347,142 100.00 % 3.42 平均バランスシートと関連利回りとレート 以下の表は、資産および負債の平均残高、平均利付資産からの受取利息および配当金の合計ドル額、平均有利子負債にかかる支払利息の合計ドル額、ならびにその結果としての年換算平均利回りおよびコストに関する情報を示している。表示された期間の利回りとコストは、それぞれ収益または費用を表示された期間の資産または負債の平均残高で割ることにより算出される。平均残高は日次残高を用いて計算されている。延滞債権は平均残高にのみ含まれている。貸出手数料は貸出金利息収益に含まれており、重要性はない。 12月31日に終了した3ヵ月間 2024 2023 平均利子・利回り 平均利子・利回り 平均利子・利回り 残高 配当コスト(3) 残高 配当コスト(3) (単位：千米ドル） (単位：千米ドル） 資産 現金および現金同等物 $ 13,547 $ 191 5.61 % $ 9,433 $ 145 6.08 % 貸出金 貸付金 717,433 8,523 4.73 % 714,380 8,224 4.57 有価証券 175,308 1,653 3.77% 133,241 1,041 3.12 その他の収益資産 9,711 227 9.37 % 7,216 156 8.70 利息収益性資産合計 915,999 10,594 4.61 % 864,270 9,566 4.40 % 非利息収益性資産 63,711 227 9.37 % 7,216 156 8.70 非利息収益資産 63,511 56,543 資産合計 $ 979,510 $ 920,813 負債および資本 NOWおよび短期金融市場口座 $ 67,362 $ 366 2.16 % $ 67,510 $ 310 1.82 % 貯蓄口座 44,425 21 普通預金 44,425 213 1.91 % 44,855 205 1.81 譲渡性預金 501,875 5,621 4.46% 497,147 4,731 3.78 有利子預金合計 613,662 6,200 4.02 % 609,512 5,246 3.41 連邦住宅貸付銀行前渡金(1) 192,196 1,895 3.92 % 137,445 1,382 3.99 % 有利子負債合計 805,662 6,200 4.02 有利子負債合計 805,858 8,095 4.00 % 746,957 6,628 3.52 無利息預金 32,734 34,835 その他無利息負債 3,837 1,454 負債合計 842,429 783,246 資本合計 137,081 137,567 負債および資本合計 $ 979,510 $ 920,813 正味受取利息 $ 2,499 $ 2,938 金利スプレッド(2) 0.61 % 0.88 純金利マージン(3) 1.09 % 1.35 平均有利子負債に対する平均受取利息資産 113.67 % 115.71 注1.キャッシュ・フロー・ヘッジは金利リスクを管理するために使用されている。2024年12月31日に終了した3ヵ月間において、連邦住宅貸付銀行の立替金の支払利息に対する正味の影響は、280,000米ドルの費用減少であった。 2.金利スプレッドは、利付資産の加重平均利回りと有利子負債の加重平均コストとの差を示す。 3.純利鞘は、純利息収益を平均総利息収益資産で除したものである。 12月31日までの12ヶ月間 2024 2023 平均利回り 平均利回り 平均利回り 平均利回り 配当コスト(3) 配当コスト(3) (単位：千米ドル） (単位：千米ドル） 資産 現金および現金同等物 $ 10,197 $ 606 5.94 % $ 10,868 $ 568 5.23 % 貸出金 貸付金 713,138 33,412 4.69 % 713,799 32,046 4.49 有価証券 178,684 6,939 3.88% 144,880 4,162 2.87 その他の利息獲得資産 9,106 793 8.71 % 6,389 504 7.89 利息収益資産合計 911,125 41,750 4.58 % 875,936 37,280 4.26 % 非利息収益資産 非利息収益資産 59,511 54,925 資産合計 $ 970,636 $ 930,861 負債および資本 NOWおよび短期金融市場口座 $ 67,561 $ 1,359 2.01 % $ 85,663 $ 1,399 1.63 普通預金 43,975 821 1.87 % 48,351 580 1.20 譲渡性預金 508,327 22,405 4.41 % 498,129 16,045 3.22 利付預金合計 619,863 24,585 3.97 % 632,143 18,024 2.85 連邦住宅貸付銀行の立替金(1) 175,997 6,614 3.76 % 116,816 4,283 3.67 % 有利子負債合計 有利子負債合計 795,860 31,199 3.92 % 748,959 22,307 2.98 無利息預金 31,572 38,636 その他無利息負債 6,303 4,627 負債合計 833,735 792,222 資本合計 136,901 138,639 負債および資本合計 $ 970,636 $ 930,861 正味受取利息 $ 10,551 $ 14,973 金利スプレッド(2) 0.66 % 1.28 純金利マージン(3) 1.16 % 1.71 平均有利子負債に対する平均受取利息資産 114.48 % 116.95 1.キャッシュ・フロー・ヘッジは金利リスクを管理するために使用されている。2024年12月31日に終了した12ヶ月間において、連邦住宅貸付銀行の立替金に対する支払利息への正味の影響は、150万米ドルの費用減少であった。 2.金利スプレッドは、利付資産の加重平均利回りと有利子負債の加重平均コストとの差を示す。 3.純利鞘は、純利息収益を平均総利息収益資産で除したものである。 金利／取引高分析 以下の表は、金利および出来高の変動が正味受取利息に及ぼす影響を示したものである。金利の欄は、金利の変動に起因する影響（金利の変動に従前の出来高を乗じたもの）を示している。出来高欄は、出来高の変化に起因する影響（出来高の変化に従前の率を乗じたもの）を示す。ネット欄は、前列の合計を示す。料金と数量の両方に起因する変動で、分離できないものについては、料金による変動と数量による変動に基づいて比例配分している。 12月31日に終了した3ヵ月間 12月31日に終了した12ヵ月間 2024 年 12 月末比 2024 年 12 月末比 2023年12月31日に終了した12ヵ月間 2023年12月31日に終了した12ヵ月間 増加（減少）要因 増減要因 増減要因 増減要因 数量率 正味数量率 正味数量率 (単位：千米ドル） (単位：千米ドル） 受取利息 現金および現金同等物 $ 114 $ (68) $ 46 $ (37) $ 75 $ 38 貸付金 33 266 299 (30) 1,396 1,366 有価証券 369 243 612 1,108 1,669 2,777 その他の利息収益資産 58 13 71 232 57 289 利息収益資産合計 574 454 1,028 1,273 3,197 4,470 支払利息 NOWおよび短期金融市場口座 (5) $ 61 $ 56 (328) 288 (40) 普通預金 (12) 20 8 (57) 298 241 譲渡性預金 45 845 890 335 6,025 6,360 連邦住宅貸付銀行の立替金 676 (163) 513 2,221 110 2,331 有利子負債合計 704 763 1,467 2,171 6,721 8,892 純利息収益の純減少 $ (130) $ (309) $ (439) $ (898) $ (3,524) $ (4,422) 連絡先 ケビン・ペース（社長兼CEO） 201-862-0660 内線1110